5. Estudios de ingresos y egresos

Las ventas se han estimado en función de la experiencia del emprendedor. Se presenta a continuación el cuadro resumen de las ventas previstas por línea de productos:

LINEAS	AÑO 1	AÑO 2	AÑO 3
Pernoctas hd ta	51.000,00	57.783,00	65.468,14
Pernoctas hd td	10.080,00	12.473,30	14.109,97
Pernoctas hs tb	6.000,00	6.798,00	7.702,13
Pernoctas hs tb	1.080,00	1.344,15	1.483,20
TOTAL INGRESOS HOTEL	68.160,00	78.398,45	88.763,44
Restaurante a la carta	248.625,00	320.098,25	379.165,66
Banquetes	122.400,00	157.590,00	186.665,36
TOTAL INGRESOS RESTAURANTE	371.025,00	477.688,25	565.831,02
Reuniones Empresa	32.400,00	40.046,40	49.506,90
Actividades complementarias	1.612,50	1.993,05	2.63,94
TOTAL DE VENTAS	473.197,50	598.126,15	706.565,30

En lo referente al hotel la ocupación en temporada alta será del 80%, mientras que en temporada baja será del 10%. Esta estimación se aplicará el primer año.

Para años posteriores consideramos incrementos en ocupación en temporada alta del 10% los dos primeros años, alcanzando el 100%. En temporada baja, se incrementará la ocupación durante los cuatro años siguientes en un 20%, 10%, 5% y 5%, respectivamente. El incremento de precios inter anual será del 3%.

Los supuestos que se han establecido como incremento de ocupación para el restaurante en los próximos años son del 25%, 15%, 10% y 10%, respectivamente. El incremento de precios inter anual será del 3%.

En el tema de celebración de banquetes (bodas, comuniones, bautizos y otras celebraciones diversas) las estimaciones son que durante el durante el primer año se realizarán 18 eventos con una media de 80 personas. Para años posteriores consideramos incrementos en número de eventos de un 25%, 15%, 10% y 10%, respectivamente. Se establece un precio de menú de 4000,00 soles, con un incremento de precios inter anual del 3%.

En lo que respecta a las reuniones de empresa se estima que se organizarán el primer año 36 reuniones con un media de 20 personas. Para años posteriores consideramos incrementos en el número de eventos de un 20 % anual.

Presentamos el resumen de los costes fijos de la empresa

CONCEPTO	AÑO 1	AÑO 2	AÑO 3
Gastos del Personal	150.715,33	155.064,87	171.191,38
Gastos Generales	26.458,00	28.858,00	28.979,00
Seguros y Tributos	2.700,00	2.781,00	2.864,00
Suministros	4.800,00	5.040,00	5.292,00
Otros	2.050,00	2,111,00	2.175,00
Total de Costes Fijos 1	186.723,33	193.854,87	210.507,38
Amortizaciones	36.713,84	36.713,84	39.713,84
Total de Costos Fijos 2	223.437,17	230.568,71	250.221,22